Der Testamentsvollstrecker – Schlüsselfigur des Behindertentestaments

Ohne Testamentsvollstrecker kein Schutz

Das sei gleich zu Beginn klargestellt: Ohne Testamentsvollstrecker funktioniert kein Behindertentestament. Die Vor- und Nacherbschaft allein schützt die Erbsubstanz – aber erst der Testamentsvollstrecker sorgt dafür, dass auch die Erträge und Nutzungen nicht vom Sozialamt kassiert werden. Er ist die Person, die zwischen Ihrem Kind, dem Erbe und dem Sozialamt steht.

Aufgaben des Testamentsvollstreckers

Der Testamentsvollstrecker (TV) hat beim Behindertentestament drei zentrale Aufgaben:

1. Verwaltung des Nachlasses

Der TV verwaltet den Erbteil des behinderten Kindes. Er legt das Geld an, verwaltet Immobilien, kümmert sich um Versicherungen. Dabei muss er die Grundsätze ordnungsgemäßer Verwaltung beachten (§ 2216 BGB):

• Vermögen erhalten und ggf. vermehren
• Risiken minimieren (keine Spekulation)
• Interessen des Vorerben und der Nacherben ausbalancieren

2. Zuwendungen an das Kind

Der TV wendet dem Kind aus dem Erbe Mittel zu – aber nur für Dinge, die über den Sozialhilfestandard hinausgehen. Typische Zuwendungen:

• Urlaubsreisen und Freizeitaktivitäten
• Besondere Anschaffungen (Elektronik, Sportgeräte)
• Zusätzliche Therapien
• Persönliche Wünsche und Hobbys

Entscheidend: Der TV entscheidet nach eigenem Ermessen, wann und wofür er Mittel einsetzt. Er ist dabei an die Verwaltungsanweisungen der Erblasser gebunden – aber nicht sklavisch. Die Anweisungen geben den Rahmen vor, der TV füllt ihn mit Leben.

3. Abwehr des Sozialhilferegresses

Der TV hat die Aufgabe, den Zugriff des Sozialamts auf das Erbe zu verhindern. Das bedeutet:

• Keine Auszahlungen direkt an das Kind (sondern Sachleistungen oder Direktzahlung an Dienstleister)
• Keine Übernahme von Kosten, die das Sozialamt trägt
• Dokumentation aller Zuwendungen
• Ggf. rechtliche Auseinandersetzung mit dem Sozialamt

Wer kommt als Testamentsvollstrecker in Frage?

Familie

Typische Kandidaten: Geschwister des Kindes, Geschwister der Eltern, enge Freunde der Familie.

Professioneller TV

Typische Kandidaten: Fachanwälte für Erbrecht, Steuerberater, Testamentsvollstrecker-Vereine.

Unsere Empfehlung: Familienmitglied als TV, ergänzt durch die Möglichkeit, professionelle Beratung hinzuzuziehen (und die Kosten aus dem Nachlasszu bezahlen). So verbinden Sie persönliche Nähe mit fachlicher Absicherung.

Die TV-Kaskade: Was wenn der TV ausfällt?

Ein einzelner TV reicht nicht. Menschen werden krank, sterben, ziehen weg oder haben keine Lust mehr. Deshalb gehört in jedes Behindertentestament eine Kaskade von Ersatz-Testamentsvollstreckern:

1. Erstwahl: z.B. Bruder des Erblassers
2. Ersatz 1: z.B. Schwester des Erblassers
3. Ersatz 2: z.B. ältestes Geschwisterkind (ab 25)
4. Ersatz 3: z.B. jüngeres Geschwisterkind (ab 25)
5. Auffanglösung: Nachlassgericht benennt TV

Warum "ab 25"? Geschwister des behinderten Kindes können selbst noch jung sein, wenn die Eltern sterben. Mit 25 sind sie alt genug, um die Verantwortung zu übernehmen.

Die Auffanglösung: Wenn niemand aus der Kaskade verfügbar ist, benennt das Nachlassgericht einen TV (§ 2200 BGB). Das ist besser als gar kein TV – aber weniger ideal, weil das Gericht die familiären Verhältnisse nicht kennt.

Vergütung: Was kostet ein Testamentsvollstrecker?

Familiärer TV

Familiäre TVs arbeiten oft ehrenamtlich. Das Testament kann aber eine angemessene Vergütung vorsehen:

• Pauschale pro Jahr (z.B. 500-1.000 Euro)
• Oder: Prozentsatz des verwalteten Vermögens (0,3-0,5 % p.a.)

Professioneller TV

Professionelle TVs orientieren sich an der Empfehlung des Deutschen Notarvereins:

Wichtig: Die Vergütung wird aus dem Nachlass gezahlt, nicht von den Erben privat. Sie mindert also das verwaltete Vermögen. Bei einem Erbe von 200.000 Euro und einer Dauerverwaltungsvergütung von 1,5 % p.a. sind das 3.000 Euro pro Jahr – über 30 Jahre also 90.000 Euro. Das klingt viel, ist aber der Preis für die Sicherheit.

Verwaltungsanweisungen: Die Leitplanke für den TV

Die Erblasser können (und sollten) dem TV im Testament konkrete Anweisungen geben. Diese sind keine starren Regeln, sondern Leitlinien:

Beispiele für Verwaltungsanweisungen:

• "Der TV soll unserem Sohn mindestens einmal jährlich einen Urlaub ermöglichen"
• "Zuwendungen sollen dem persönlichen Wohlbefinden dienen und über den Sozialhilfestandard hinausgehen"
• "Der TV soll vor größeren Ausgaben die Geschwister informieren"
• "Der TV darf einen Steuerberater oder Rechtsanwalt auf Kosten des Nachlasses hinzuziehen"

Aber nicht zu detailliert! Der TV braucht Spielraum, um auf veränderte Umstände reagieren zu können. Eine Anweisung wie "Genau 500 Euro pro Monat für Freizeitaktivitäten" ist zu starr – besser: "Regelmäßige Zuwendungen für Freizeit und persönliche Wünsche in angemessener Höhe."

Rechte und Pflichten im Überblick

Drei Dinge zum Mitnehmen

1. Der Testamentsvollstrecker ist die Schlüsselfigur – ohne ihn funktioniert der Schutz vor dem Sozialamt nicht, selbst bei korrekter Vor-/Nacherbschaft.
2. Planen Sie eine Kaskade von mindestens 3-4 Ersatz-TVs, mit einer Auffanglösung über das Nachlassgericht.
3. Verwaltungsanweisungen geben Orientierung, sollten aber genug Spielraum lassen, damit der TV flexibel handeln kann.